A Reforma Tributária já está em andamento e trará mudanças significativas para as empresas brasileiras. Segundo um levantamento recente da ROIT, 85% das empresas não estão prontas para essa transformação, o que as coloca em risco elevado para as novas exigências fiscais. Isso significa que a grande maioria das organizações ainda precisa se adequar para evitar penalidades e impactos financeiros negativos.
No entanto, sua empresa não precisa fazer parte dessa estatística preocupante. A YKP oferece serviços que irão garantir uma transição tranquila e eficiente, reduzindo riscos e aproveitando as novas oportunidades trazidas pela Reforma Tributária. A seguir, apresentamos um guia prático dos serviços YKP com os principais passos para preparar sua empresa.
Passos para se Preparar para a Reforma Tributária
1. Avaliação Jurídica dos Efeitos da Reforma Tributária
O primeiro passo para se preparar para a Reforma Tributária é a análise jurídica detalhada de seus impactos no core business da empresa. Isso envolve:
- Avaliação de todas as operações que deflagram a incidência do IBS/CBS e IS em cada fase da transição até 2033;
- Mapeamento das hipóteses de tributação, base de cálculo e alíquotas aplicáveis;
- Identificação de benefícios fiscais que serão extintos e possíveis compensações pelo Fundo Federal de Compensação;
- Análise do impacto do teste de transfer pricing em operações nacionais entre partes vinculadas;
- Identificação de aquisições que gerarão créditos de IBS/CBS e os critérios de aproveitamento desses créditos.
2. Modelagem Financeira por Amostragem
Após a avaliação jurídica, é essencial realizar modelagens financeiras com base em operações representativas do negócio, a fim de entender os impactos da reforma. Nessa etapa, as empresas devem:
- Comparar a carga tributária atual com a projetada para cada fase da transição;
- Avaliar as mudanças nos custos operacionais e margens de lucro;
- Ajustar seu planejamento financeiro para mitigar impactos negativos.
3. Planejamento Tributário e Societário
Com as informações obtidas nas etapas anteriores, é possível reavaliar o planejamento tributário e societário da empresa para garantir maior eficiência fiscal. Isso inclui:
- Revisão da localização das unidades operacionais para otimizar a carga tributária;
- Reavaliação das transações entre empresas do mesmo grupo para atender às novas regras de preços de transferência;
- Estruturação de reorganizações societárias, como fusões, cisões e incorporações, para evitar custos excessivos de conformidade.
4. Simulação Integral dos Efeitos Financeiros da Reforma (Nova DRE)
Com base no novo planejamento tributário e societário, a empresa deve simular uma nova Demonstração de Resultado do Exercício (DRE) considerando a tributação futura. Nessa etapa, é crucial analisar:
- Impacto nas operações laterais relevantes, como importações, energia elétrica, combustíveis e operações financeiras;
- Efeitos nos contratos existentes e nos que serão celebrados, garantindo conformidade com as novas regras fiscais;
- Necessidade de ferramentas tecnológicas e softwares específicos para adequação tributária.
Etapas Paralelas
Além das etapas principais, há medidas adicionais que devem ser tomadas para garantir uma transição tranquila:
- Revisão e Adequação de Contratos: Ajuste dos contratos existentes e futuros para garantir conformidade com as novas regras fiscais.
- Otimização de Créditos Tributários: Recuperação de créditos acumulados de PIS/Cofins, ICMS e IPI antes da transição.
- Atualização dos Sistemas ERP: Implementação de módulos específicos para a Reforma Tributária, garantindo que os cálculos sejam feitos corretamente conforme as novas exigências.
Conclusão
A Reforma Tributária representa uma mudança estrutural que afetará todas as empresas do Brasil. Estar preparado para essa transição é essencial para evitar riscos fiscais, garantir conformidade e manter a competitividade no mercado. Com um planejamento adequado e ações estratégicas bem definidas, sua empresa pode não apenas se adaptar às novas regras, mas também identificar oportunidades para otimizar sua carga tributária e melhorar sua eficiência operacional.
O tempo para agir é agora. A antecipação às mudanças permitirá que sua empresa tenha um processo de transição mais tranquilo, evitando surpresas desagradáveis e prejuízos desnecessários.
Garanta a Conformidade da sua Empresa com a YKP
A Reforma Tributária não precisa ser um obstáculo para sua empresa. Com a YKP, você terá suporte especializado para se adaptar às mudanças de forma segura e eficiente. Nossa equipe de especialistas está pronta para oferecer soluções personalizadas que garantem a conformidade fiscal e a otimização tributária da sua organização.
Não corra riscos! Entre em contato com a YKP agora mesmo e descubra como podemos ajudar sua empresa a navegar pela Reforma Tributária sem complicações. Prepare-se para o futuro e mantenha sua competitividade no mercado!
